问:NO.1
供应链融资篇--利用订单融资发表于： 2011-05-18答:
A公司是一家以生产和出口数码美发产品为主的民营企业，该公司产品品质稳定，安全性能高，销售快速增长，并与下游买家建立了良好的互信关系。A公司的买方F公司是一家美国公司，世界专业美容美发行业中最大的品牌公司之一，与A公司合作多年，A是其在中国的唯一一家合作公司，从A采购的直发器占其总销售额的10％左右。为了降低成本，简化手续，A公司与F公司的结算方式由信用证转变为赊销，原来的打包贷款产品不再适用。随着公司订单数额的快速增长，公司利用自有资金进行原材料采购已不能满足业务需要，导致很多订单不敢接，公司发展受到限制。为解决以上问题，银行向A公司推介了订单融资产品，并为A公司设计了订单融资与出口商业发票贴现组合运用的解决方案：1.备货阶段依据A公司与F公司的订单办理订单融资，支持A公司原材料采购，融资期限3个月；2.发货后，A公司将发票提交银行，并指定银行为唯一收款银行，银行办理出口商业发票贴现并归还订单融资款项；3.到期F公司付款，偿还银行融资款项。通过银行订单融资产品，A公司所面临的问题迎刃而解，业务规模不断扩大。相关知识：订单融资业务是指为支持国际贸易项下出口商和国内贸易项下供货商备货出运，应卖方的申请，银行根据其提交的贸易合同或采购订单向其提供用于订单项下货物采购、生产和装运的专项贸易融资。适用于在备货、生产、装运阶段有融资需求的供应商。产品功能：满足供应商备货装运的融资需求，帮助供应商扩大贸易机会、减少资金占用。
问:NO.2
保函篇--ATA单证册保函发表于： 2011-05-17答:
A企业是一家进出口企业，现暂时进口一批展品参加广交会展示。根据《关于货物暂准进口的ATA单证册海关公约》要求，企业向有关机构申请办理ATA单证册。按照申请ATA单证册要求，必须向有关机构提交ATA单证册保函，以确保ATA单证册下暂时进境货物未能按规定复运出境或过境时，支付暂准进口货物应付各种税款。A企业向C银行申请ATA单证册保函并得到支持。相关知识：ATA单证册保函是指企业根据《关于货物暂准进口的ATA单证册海关公约》的要求申请办理ATA单证册时，向银行申请出具的以ATA单证册签发机构为受益人，保证支付暂准进口货物应付各种税款的书面保证。适用于需要申请ATA单证册的企业。产品优势：1.简化通关手续，节约通关费用和时间；2.降低持证人风险；3.减少缴纳现金保证金引起的资金占用；4.帮助企业提高商业信用。
问:NO.3
保函篇--加工贸易税款保付保函发表于： 2011-05-17答:
A企业是一家加工贸易企业，按照国家加工贸易进口料件银行保证金台账制度的政策规定，企业必须向海关缴纳一定的台帐保证金，以确保企业严格执行台账管理规定并缴纳相关税金。企业向C银行申请加工贸易税款保付保函并得到支持,减少了台帐保证金资金占用。相关知识：银行应加工贸易企业的要求，向海关出具的保证加工贸易企业在海关核定的加工贸易合同手册有效期内，履行产品出口或按规定缴纳税款的书面保证。适用于执行国家有关加工贸易进口料件银行保证金台账制度的加工贸易企业。产品优势：1.减少缴纳台账保证金引起的资金占用；2.帮助企业提高商业信用。
问:NO.4
保函篇--对外劳务合作备用金保函发表于： 2011-05-17答:
A企业是一家具有对外承包资质的外经企业，现拟向中东派出一批劳务人员。根据《对外劳务合作备用金暂行办法》，为了确保企业在解决外派劳务人员突发事件时承担相关的责任，企业必须向当地外经贸主管部门出具对外劳务合作备用金保函。经申请，C银行为A企业出具了对外劳务合作备用金保函，企业的外派劳务业务得以顺利完成。相关知识：银行根据《对外劳务合作备用金暂行办法》为开展对外劳务合作业务的企业向商务主管部门出具的，保证企业在解决外派劳务人员突发事件中支付一定款项的书面文件。适用于开展对外劳务合作业务的企业。产品优势：1.减轻企业缴存现金备用金的资金压力。2.支持企业对外劳务合作业务。
问:NO.5
保函篇--网上支付税费担保发表于： 2011-05-17答:
A公司是一家经营进出口业务的企业，日常有大量货物需要办理进出口通关手续。为提高工作效率，减化在海关网点和银行柜台往返办理报关纳税的手续，同时享受海关15天先通关、后缴税的优惠措施，公司采用了银行“网上支付税费担保”产品。银行为企业向海关出具网上支付税费担保保函，使企业可以在保函担保有效期内实现网上“7X24相关时”先通关、后缴税，大大方便了企业的报关业务。相关知识：网上支付税费担保是银行根据海关总署2005年例40号公告等有关规定，为了满足纳税义务人在海关办理先放行货物后缴纳海关税费的网上支付业务需求，向海关出具的保证纳税义务人在海关规定的期限内向海关缴纳到期应缴税费的书面担保。适用于有进出口报关需求的企业。产品优势：在不占压企业资金的情况下实现网上缴纳关税和“先通关、后缴税”的双重便利；减少缴纳现金保证金引起的资金占用，实现资金最大化运用；帮助企业提高商业信用。
问:NO.6
保函篇--海事保函发表于： 2011-05-16答:
我国运输企业A公司船舶在非洲一港口与码头发生碰撞，导致码头设备损坏，但该船舶仍能正常运营。由于对码头设备损坏的赔偿金额的认定及赔付工作需要很长一段时间，A公司不希望出事船舶被港口扣留。C银行在了解情况后，立即替A公司担保，向码头管理公司出具了一份海事保函，A公司的船舶得以放行并立刻投入运营中。相关知识：银行应船东、船公司、船东互保协会或保险公司的申请向海事法院或海事仲裁机构出具的，保证其被扣留的船只或财产被释放后，能够按照法院的判决书或仲裁结果上列明的赔款金额做出赔付的书面文件。适用于船东、船公司、船东互保协会或保险公司。产品优势：1.减少缴纳现金保证金引起的资金占用。2.有效避免因船舶或财产被扣押而产生的各种损失和费用，保证能够按照法院的判决书或仲裁结果上列明的赔款金额做出赔付。3.帮助企业提高商业信用。银行凭借其自身良好的信誉介入交易充当担保人，为当事人提供担保，促进交易的顺利执行。
问:NO.7
保函篇--质量/维修保函发表于： 2011-05-16答:
A公司在泰国的工程项目即将完工。按照施工合同，工程项目在5年内的质量问题由A公司负责，现业主要求A公司提供质量保函。A公司在C银行提交质量保函申请后，得到银行支持，业主收到质量保函后，A公司及时收回了工程款。相关知识：银行应工程承包方或供货方的申请，向业主或买方出具的保证申请人履行保修期或维修期内合同义务的书面文件。适用企业：1.工程承包项目中的承包方；2.物资采购项目中的供货方；3.船舶建造合同中的卖方。产品优势：1.解决交易双方互不信任的问题。银行凭借其自身良好的信誉介入交易充当担保人，为当事人提供担保，促进交易的顺利执行。2.合同义务履行的保证。保证合约的正常履行，合同标的物的质量完好。3.减少缴纳现金保证金引起的资金占用。4.提高工程承包方或供货方的市场竞争力，加快回笼应收账款。
问:NO.8
保函篇--预留金保函发表于： 2011-05-16答:
A公司是一家船舶制造企业，为境外B公司造一艘船并已接近完工。因国内银根紧缩，A公司遇到采购资金较为紧张的问题，于是提出希望B公司能够提前支付合同尾款。为了确保A公司在收到尾款后继续履行合同义务，B公司要求A公司提供由银行出具的预留金保函。经申请，C银行为A公司出具了预留金保函，最终A公司得以提前收回尾款，解决了资金暂时紧张的问题。相关知识：预留金保函是指银行应工程承包方或供货方的申请，向业主或买方出具的保证申请人在提前支取合同价款中的尾款部份后继续履行合同义务的书面文件。适用企业：1.工程承包项目中的承包方；2.物资采购项目中的供货方。产品优势：1.减少缴纳现金保证金引起的资金占用。2.提前收回尾款，获得资金收益。3.解决交易双方互不信任的问题，帮助企业提高商业信用。银行凭借其自身良好的信誉介入交易充当担保人，为当事人提供担保，促进交易的顺利执行。
问:NO.9
保函篇--付款保函发表于： 2011-05-13答:
境内A企业拟向境外B企业购买一项产品专利。由于A企业与B企业之前没有开展过合作，为确保A企业及时支付专利转让款，B企业要求A企业必须提供由银行出具的付款保函。经申请，C银行为A企业出具了付款保函，最终A企业成功获得该项专利。相关知识：银行应合同买方申请向卖方出具的，保证买方履行因购买商品、技术、专利或劳务合同项下的付款义务面出具的书面文件。适用于买卖合同中的买方、工程承包合同中的业主（招标方）等。产品优势：1.解决交易双方互不信任的问题。银行凭借其自身良好的信誉介入交易充当担保人，为当事人提供担保，促进交易的顺利执行。2.合同义务履行的保证。保证合约的正常履行。3.合同价款的支付保证作用。保证货款的及时支付，在商品贸易中与信用证作用相似。4.使用范围广，不仅可以用于商品贸易，还可以用于工程项目等。
问:NO.10
保函篇--关税保函发表于： 2011-05-13答:
A公司经营铁矿石和原油等大宗商品的进口业务，由于进口商品价格随国际市场浮动，通关时完税价格尚不能确定，因而暂时无法计算应缴纳海关税款的金额，但为了避免进口商品滞港产生管理费用，影响销售，C银行为企业向海关出具关税保函，担保企业先行通关，日后按照规定缴纳关税，从而满足了企业先通关、后缴税的需求。相关知识：关税保函是指应申请人要求向海关出具的，保证申请人履行缴纳关税义务的书面文件。适用范围：1.与国家进出口商品减免税政策相关的进出口商品。2.境外工程承包、境外展览、展销等过程中有设备、机械等物品临时进出口需求的企业。3.加工贸易企业进口料件。4.海关对某些货物实行“先放后税”的情况。产品优势：1.避免因缴纳关税保证金引起的资金占压，提高资金周转率。2.加快货物通关速度，避免货物滞留港口加大成本。3.避免重复办理通关手续。4.对临时进入他国关境的物品，减少了办理退税手续的繁琐。5.提供缓税便利。
问:NO.11
保函篇--租赁保函发表于： 2011-05-13答:
为扩大生产，A企业拟引进一套国外设备，因设备引进需要大笔资金，A企业决定采用融资租赁方式引进设备。为了确保A企业能够按期支付租金，出租方要求A企业提供由银行出具的租赁保函。A企业向C银行提出申请后得到支持，成功完成此次技术升级。相关知识：银行应承租人的申请向出租人出具的，保证承租人按期支付租金的书面文件。根据租赁方式的不同，可分为融资租赁和经营租赁保函。适用于租赁合同中的承租人。产品优势：1.减少缴纳现金保证金引起的资金占用。2.获得资金融通、加速资金周转。3.有利于取得设备或设施使用权。4.降低财务成本。
问:NO.12
保函篇--履约保函发表于： 2011-05-12答:
例23中的A公司参与泰国某工程项目投标后，成功中标。按照工程业主要求，为确保A公司严格履行承包合同，必须向业主出具履约保函。A公司向C银行提出申请后，C银行为其向业主出具了履约保函。相关知识:银行应企业申请向工程承包项目中的业主或商品买卖中的买方出具的，保证申请人严格履行承包合同或供货合同的书面文件。适用企业:1.工程承包项目中的承包方；2.物资采购项目中的供货方。产品优势:1.解决交易双方互不信任的问题。银行凭借其自身良好的信誉介入交易充当担保人，为当事人提供担保，促进交易的顺利执行。2.合同义务履行的保证。保证合约的正常履行，合同标的物的质量完好。3.合同违约时对受害方的补偿及对违约方的惩罚。合同违约时，可通过执行保函来补偿受害方、惩罚违约方，从而避免和减少合同项下违约事项的频繁发生，避免为解决争端而引起诉讼或仲裁的麻烦及费用开支。
问:NO.13
保函篇--融资保函发表于： 2011-05-12答:
A企业因接下一笔大额出口订单，资金需求量增加，向B银行申请增加授信额度。B银行出于风险控制考虑，要求A提供相关保证。由于A公司为C银行的重点支持企业，经申请，C银行为A公司出具了银行授信额度保函，顺利在B银行达成了融资。相关知识: 融资保函是银行应借款人申请向贷款人出具的，保证借款人履行借贷资金偿还义务的书面文件，包括借款保函、透支保函、有价证券发行担保、银行授信额度保函等。适用于银行重点支持的工商企业。产品优势:1.解决交易双方互不信任的问题。银行凭借其自身良好的信誉介入交易充当担保人，为当事人提供担保，促进交易的顺利执行。2.增强借款人信用，便于借款人取得资金融通。3.降低融资成本。4.合同违约时对受害方的补偿及对违约方的惩罚。合同违约时，可通过执行保函来补偿受害方、惩罚违约方，从而避免和减少合同项下违约事项的频繁发生，避免为解决争端而引起诉讼或仲裁的麻烦及费用开支。
问:NO.14
保函篇--预付款保函 发表于： 2011-05-12答:
欧洲船东A公司向我国船厂B公司订购LNG液化天然气船。由于船舶建造合同金额大，船厂难以以自有资金完成船舶建造，需要船东按照船舶建造节点向船厂支付预付款。然而，船东担心船厂在收到预付款后挪作他用或不能按照合同要求交付船只，要求船厂B公司提供其认可的担保。船厂B公司找到银行为其向船东A公司出具了船舶预付款保函，船厂B公司随后顺利取得合同预付款并开始建造船舶。相关知识: 预付款保函是银行应企业申请向工程承包项目中的业主或商品买卖中的买方出具的，保证申请人在业主或买方支付预付款后履行合同义务的书面文件。适用企业:1.工程承包项目中的承包方；2.物资采购项目中的供货方；3.船舶建造合同中的卖方。产品优势:1.解决交易双方互不信任的问题。银行凭借其自身良好的信誉介入交易充当担保人，为当事人提供担保，促进交易的顺利执行。2.合同义务履行的保证。3.合同价款的支付保证作用。4.合同违约时对受害方的补偿及对违约方的惩罚合同违约时，可通过执行保函来补偿受害方、惩罚违约方，从而避免和减少合同项下违约事项的频繁发生，避免为解决争端而引起诉讼或仲裁的麻烦及费用开支。